Презентация на проекта за бюджет на Община Девин за 2013 год. - ИЗТЕГЛИ

ОТЧЕТ 2012 ГОДИНА

ИЗПЪЛНЕНИЕ НА ПРИХОДИТЕ

Към 31.12.2012 год. в приходната част на бюджета са постъпили общо приходи в размер на 7 204 804 лева, в т.ч наличност по сметка в банка в размер на 482 847 лева.

1. Общо приходи за делегирани от държавата дейности - 4 465 000 лева, при план    4 495 878 лева или изпълнение 99.31 %.

2. Общо приходи от общински дейности 2 739 804 лева, при план 3 209 605 лева или изпълнение 85.36 %.

В структурен аспект изпълнението на отделните елементи на приходната част на бюджета към 31.12.2012 г. е както следва:

І. ПРИХОДИ С ДЪРЖАВЕН ХАРАКТЕР

Приходи и доходи от собственост

С Решение на Общински съвет-Девин № 42 от 30.03.2010 год. е дадено право на директорите на общинските училища да реализират собствени приходи. За 2012 г. по сметка на училищата са постъпили средства от предоставени помещения под наем в размер на        10 318 лева, при план 10 318 лева или изпълнение 100% и са внесени данъци върху приходите от стопанска дейност в размер на 310 лв.

Други неданъчни приходи – средства, постъпили от продадени тръжни документи за проведени обществени поръчки по ЗОП и застрахователни обезщетения за нанесени щети.

Приходи от дарения – постъпили са средства от дарения в размер на 160 лева за нуждите на СОУ „Христо Ботев” гр. Девин.

Взаимоотношения с Централния бюджет

Взаимоотношения с Централния бюджет – към 31.12.2012г. взаимоотношенията с ЦБ са изпълнени в размер на 3 386 476 лева, при план 3 386 512 лева, или изпълнение 99.99%.

По параграф 31-20 „Възстановени трансфери (субсидии) за ЦБ са отразени със

знак (-) възстановените неусвоени средства, предоставени през 2011 г. по решения на МКВП към МС – 29 182 лева.

Трансфери

Трансфери между бюджетни сметки

- от МТСП – по сметка на община Девин са получени средства за изплащане на възнагражденията на работещите по програми за осигуряване на заетост в размер на            120 030 лв.

- от Агенция за социално подпомагане за възстановени на общината изплатените средства за безплатни лекарства на ветераните от войните в размер на 187 лв.

Трансфери от/за държавни предприятия, включени в консолидираната фискална програма

- от ПУДООС е получено финансиране за проекти на СОУ „Христо Ботев” - гр. Девин и ЦДГ - с. Гьоврен и с. Грохотно, като получените средства в размер на 13 103 лева са за реализиране на мероприятия, насочени към опознаване на природата и нейното съхраняване от човека.

Операции с финансови активи и пасиви

Временно съхранявани средства в размер на 1 660 лева - по този параграф са отразени получените и разходвани средства от общинските училища предоставени им от Министерство на образованието, младежта и науката по ОП „Развитие на човешките ресурси” за проект „Да направим училището привлекателно за младите хора”. Училище за себеутвърждаване и подготовка към европейски хоризонти – УСПЕХ” и проект „Подобряване на качеството на образованието в средищните училища чрез въвеждане на целодневна организация на учебния процес”.

Друго финансиране – по този параграф са отчетени внесените гаранции за участие по открити процедури от СОУ „Христо Ботев” гр. Девин по ЗОП .

Операции с финансови активи и пасиви. Депозити и средства по сметки

Средствата са целеви за обекти, финансирани със средства на Междуведомствената комисия за възстановяване и подпомагане към МС и средства за функция и дейности, финансирани от държавния бюджет и остават за разходване.

ІІ. ПРИХОДИ С ОБЩИНСКИ ХАРАКТЕР / МЕСТНИ ДЕЙНОСТИ/

Имуществени данъци

Общото изпълнение на имуществените данъци и патентен данък е в размер на 419 762 лв., което представлява 73,11 % от разчета за годината. Най-голям относителен дял в изпълнението на имуществените данъци има данъка върху превозните средства. През 2012 г. се наблюдава тенденция за намаляване на броя на данъчно задължените лица, подлежащи на облагане с патентен данък.

Неданъчни приходи

За 2012 година неданъчните приходи са изпълнени в размер на 1 114 069 лева при план 1 409 826 лева или изпълнение 79.02 % .

Приходите и доходите от собственост са изпълнени в размер на 63 850 лева, при план 100 518 лева или изпълнение в размер на 63.52 %. Предвидени са за събиране просрочени вземания, които през 2012 г. не са събрани. Заведени са изпълнителни дела и са изпратени покани за доброволни плащания.

Общинските такси са основен компонент на неданъчните приходи и са изпълнени в размер на 644 308 лева, при план 774 500 лева или изпълнение 83.19 %, като най-голяма тежест в общинските такси е за таксата за битови отпадъци. Постъпленията за 2012 г. са в размер на 456 244 лева

Глоби, санкции и наказателни лихви –

За 2012 г. са отчетени глоби в размер на 22 950 лева при план 8 257 лева или изпълнение 277.94 %. Наблюдава се преизпълнение на на приходите от глоби. С ДДС № 12 от 29.12.2011 г. се смени начина на отчитане на лихвите за просрочие на местните данъци и такса за битови отпадъци, като вместо по съответния приходен параграф за отчитане на данъка или таксата, тези лихви се отнасят по параграф  28-00 „Глоби, санкции и наказателни лихви”.

Други неданъчни приходи

Неданъчните приходи са изпълнени в размер на 14 609 лева, при план 15 159 лева или изпълнение 96.37 %. По този параграф са отчетени постъпилите средства от продажба на тръжни и конкурсни документи за обявени от общината обществени поръчки по ЗОП и реализирани курсови разлики от продажба на валута. Тук са отчетени и постъпилите средства в размер на 12 000 лева от „Михалково” АД по договор за реклама срещу изграждане на детска площадка в гр. Девин, находяща се на площад „Игор Юруков”.

Приходите от продажба на нефинансови активи (§40-00) – През 2012 година са планирани да постъпят средства от продажба на нефинансови активи в размер на 292 000 лева, а са постъпили средства в размер на 141 636 лева или изпълнение 48.50 %. Неизпълнението на този приход доведе до неизпълнение на заложените в капиталовата програма обекти на общината, тъй като тези приходи са обвързани с реализацията на инвестиционната програма.

Приходите от концесии (§41-00) – Постъпили са средства в размер на 201 604 лева, при план 200 000 лева или изпълнение 100.80 %. Това са средства от отдадена на концесия държавна собственост - минерални извори, намиращи се на територията на община Девин („Девин” АД - 147 092 лв., „Атлантик Дивайн” АД - 24 642 лв., ТПК „Михалково” – 28 770 лв.) и предоставена от община Девин концесия на спортна площадка - 1 100 лв.

Помощи, дарения и други безвъзмездно получени средства от страната (§45-00) – за 2012 г. са получени помощи в размер на 42 311 лв. Съгласно волята на дарителите тези дарения са предоставени на разпореждане на кмета на общината, за изготвяне на прединвестиционно проучване за проект „Комплексен воден проект на гр.Девин”; за организиране на спортни мероприятия; за провеждане на „Часът на Земята”; за Празника на град Девин и 100-годишнината от Освобождението му и коледните и новогодишни празници.

Помощи, дарения и други безвъзмездно получени суми от чужбина (46-00) в размер на 95 705 лева. Средствата са за изпълнение на проекти:

- „ИТ СПА Туризъм – развитие на СПА туризъм в пограничния регион чрез използване на иновативни ИТ услуги”, финансиран по договор за предоставена безвъзмездна финансова помощ B1.12.07 от 29.03.2011 г. - 73 652 лв.

- „Ситариус SEE/B/0016/4.3/X „Стартиране на местно предприемачество в областта на културното и природно наследство: стратегии и средства за обединяване на усилията, опазване и мобилизиране на културното богатство, усвояване на опит” -   8 545 лв.

- „Био Бранд” №8320 „Разработване на съвместна схема за промоция на местни органични продукти в трансграничния район” – 13 508 лв.

Взаимоотношения с Централния бюджет

В частта на общинските дейности са получени всички трансфери, одобрени със Закона за държавния бюджет на Република България за 2012 година.

Трансфери

През 2012 година по сметка на община Девин са получени целеви трансфери в размер 73 801 лв.

-  от МТСП - за предоставяне на социалната услуга „Обществената трапезария” -    26 519 лева

- от МРРБ, Агенция „Пътна инфраструктура”- за първи транш на зимно поддържане на Републикански пътища в границите на градовете - 6 684 лева и 6 684 лева за текущ ремонт и поддържане на платното за движение на републикански пътища в границите на град Девин.

- от МРРБ по Оперативна програма за транснационално сътрудничество „Югоизточна България” 2007 – 2013 за изпълнение на проект „Сагитариус” SEE/B/0016/4.3/X –33 914 лева

и са извършени трансфери в размер на 198 512 лева

- възстановени са 55 лв. по сметка на МТСП неизразходвани средства предоставени ни за обществена трапезария.

- Съгласно чл.71е и чл.71а от Закона за управление на отпадъци и т. 16 от указанията на Министерство на финансите дадени ни с ДДС №03 от 30.03.2011 г. по сметка на община Доспат са преведени средства в размер на 42 303 лева.

- Предоставен е трансфер между бюджетни и извънбюджетни средства в размер на 163 142 лв. по проект BG161PO001/4.1-01/2007/058 „Извършване на енергоефективни мероприятия и изпълнение на необходимите СМР на СОУ „Христо Ботев” по Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013 г. в размер 163 020 лв. и проект „Нови възможности за социално включване на лица зависими от грижа в община Девин, услуга социален асистент и домашен помощник” в размер на 122 лв.

Временни безлихвени заеми между бюджетни и извънбюджетни сметки – за изплащане на възнаграждения на работещите по ОП „Човешки ресурси” проект „Нов избор – Развитие и реализация” са предоставени заеми в размер на 331 653 лева и са възстановени заеми в размер на 404 421 лева. По проект „Достоен живот „ Алтернативи” личен асистент е ползван заем в размер на 72 лева и същият е възстановен. Възстановен е и заема предоставен през 2011 година за окончателно разплащане на разходите по проект „Нови възможности за социално включване на лица зависими от грижа в община Девин, услуга социален асистент и домашен помощник” в размер на 31 576 лв. На основание указанията дадени ни с ДДС №7 са съставени счетоводни операции на начислена и касова основа за възстановения заем в размер на 219 831 лв. проект „Извършване на енергоефективни мероприятия и изпълнение на необходимите СМР на СОУ „Христо Ботев” на ОП „Регионално развитие”. Към 31.12.2012 г. от ползваните временни безлихвени заеми за изплащане на възнаграждения на работещите по програми и остават за възстановяване средства в размер на 17 905 лв.

Операции с финансови активи и пасиви

Извършени са погашения в размер на 199 500 лева по сключения през 2007 г. между Община Девин и ТБ „Интернешънъл Асет Банк” гр. Смолян договор за предоставен дългосрочен кредит за финансиране разходите по проект „Рехабилитация и изграждане на улиците в населените места от община Девин”.

Извършени са погашения в размер на 75 862 лева по сключения през 2009 г. договор за дългосрочена кредит за финансиране изготвянето на общински инвестиционен проект в полза на местната общност „Изработване на цялостен проект за изграждане, ремонт и рехабилитация на В и К мрежа, пътна и улична инфраструктура в гр. Девин и селата Беден, Брезе, Грохотно, Гьоврен, Триград, Кестен, Жребово, Михалково, Селча, Стоманово, Осиково и Чуреково, комплексна Спортна зала-Девин и ландшафтно оформление на гр.Девин и кв. Настан”.

Съгласно Решение №146 от 22.12.2010 г., №71 от 07.07.2011 г. и №14 от 29.12.2011 г. община Девин поема задължения по краткосрочен заем за разплащане на дължимите суми по договор за строителство по проект „Извършване на енергоефективни мероприятия и изпълнение на необходимите СМР на СОУ „Христо Ботев”. От предоставените трансфери от ОП „РР” са възстановени средства по кредита към 31.12.2012 г. в размер на 56 811 лева. Със собствени средства на съдлъжника „Партрейд” ООД - гр. София е погасена останалата сума по кредита в размер на 163 020 лева. Същите са отчетени и по §93-39 – Друго финансиране след съгласуване с Министерство на финансите.

Средствата налични по сметка на общината са от получени целеви средства за зимно поддържане и снегопочистване на общинска пътна мрежа, за разплащане на разходите за   м. декември на обществена трапезария, за основен ремонт на път Беден и Брезе и други .

РАЗХОДИ

Структурата по икономически елементи на отчетените разходи в държавни дейности е следната: трудови разходи – 2 697 902 лв. и са с относително тегло 64.87 % в общия обем на разходите, издръжка – 384 238 лв. с относително тегло – 9.24 %, стипендии 18 338 лв. с относително тегло – 0,44 %, текущи трансфери и субсидии – 217 747 лв. с относително тегло – 5.23 % в общия обем на разходите, капиталови разходи – 840 472 лв. с относително тегло – 20.22 % в общия обем на разходите.

Структурата по икономически елементи на отчетените разходи в държавни дейности е следната: трудови разходи – 280 300 лв. и са с относително тегло 11.55 % в общия обем на разходите, издръжка – 1 600 361 лв. с относително тегло – 65.92 %, разходи за лихви – 86 539 лв. с относително тегло – 3.56 % в общия обем на разходите, текущи трансфери и субсидии – 5 050 лв. с относително тегло – 0.20 % в общия обем на разходите, разходи за членски внос   3 727 лв. с относително тегло – 0.15 %, капиталови разходи – 451 553 лв. с относително тегло – 18.60 % в общия обем на разходите.

Разпределение на разходите по функции

Функция „Общи държавни служби” – извършени са разходи за възнаграждения на служителите в Общинска администрация, на председателя на общински съвет и общинските съветници, както и средства за издръжка на общинската администрация и общински съвет. Тук са отчетени и извършените разходи по проект „Сагитариус” SEE/B/0016/4.3/Х „Стартиране на местно предприемачество в областта на културното и природно наследство: стратегии и средства за обединяване на усилията, опазване и мобилизиране на културното богатство, усвояване на опит” и проект „Био Бранд” №8320 „Разработване на съвместна схема за промоция на местни органични продукти в трансграничния район”

Функция „Отбрана и сигурност” – извършени са разходите за материално стимулиране на обществените възпитатели, възнаграждения на членовете на местните комисии за борба срещу противообществените прояви на малолетни и непълнолетни, възнаграждения, осигурителни вноски от работодателя, средства по ЗЗБУТ, работно облекло и тонизиращи напитки на персонала за изпълнение на денонощно дежурство по оповестяване за преминаването от мирно на военно положение, извършени капиталови разходи със средства предоставени от Междуведомствената комисия за възстановяване и подпомагане към Министерски съвет, както и разходи за дейноста на офисите на военен отчет.

Функция „Образование” – извършени са разходи за обучението и възпитанието на децата от 1 до 6 години и разходи извършени от училищата на територията на общината.

Функция „Здравеопазване”- извършени са разходи за възнаграждения и осигурителни вноски за сметка на работодателя и средства за издръжка по ЗЗБУТ на работещите медицински сестри в детските градини и училища, извършените капиталови разходи за доизграждане на част от административна сграда в кв.68, УПИ І по ПУП на гр. Девин, както и разходи за транспорт на хемодиализно болните и средства за пътни разходи на правоимащи болни и средства разходвани за командировка на експерти от ТЕЛК.

Функция „Социално осигуряване и грижи” – извършени са разходи за възнаграждения, осигурителни вноски за сметка на работодателя и разходи за издръжка на работещите по програма за временна заетост. Тук са отчетени и извършените разходи по проект „Обществена трапезария”. От собствените приходи на общината през 2012 г. са предоставени субсидии на клубовета на пенсионери, инвалиди:

- Клуб на пенсионера в гр. Девин – 3 400 лв.

- Клуб на пенсионера кв. Настан - 2 000 лв.

- Клуб на пенсионера с. Лясково - 223 лв.

- Клуб на слепите в гр. Девин – 250 лв.

- Клуб на инвалидите в гр. Девин – 250 лв.

Функция „Жилищно строителство, комунално стопанство и околна среда”

Дейностите в тази група са изцяло за сметка на местните приходи. В тази функция са отчетени извършените разходи в дейност „Осветление на улици и площади” – 102 799 лв., за дейност „Водоснабдяване и канализация” – 24 309 лв., за дейност „Озеленяване” – 2 953 лв., за дейност „Изграждане, ремонт и поддържане на улична мрежа” – 322 913 лв., за дейност „Други дейности по жилищното строителство и БКС” – 156 665 лв. и разходи за дейност „Чистота” – 335 671 лв.

Функция „Почивно дело, Религиозни дейности, Култура” – в тази функция са отчетени предоставените субсидии на читалищата, извършените разходи по културния календар и предоставени субсидии на спортните клубове:

- Футболен клуб „Девин” - 4 000 лв.

- Волейболен клуб „Девин” - 2 300 лв.

- Футболен клуб „Девин” – 2 500 лв от предоставените дарения за спортна дейност.

Функция „Икономически дейности” - в тази функция са отчетени извършените разходи по проект „ИТ СПА Туризъм – развитие на СПА туризъм в пограничния регион чрез използване на иновативни ИТ услуги”, финансиран по договор за предоставена безвъзмездна финансова помощ B1.12.07 от 29.03.2011 г., както и предоставените ни от Министерство на финансите допълнително целеви средства за внедряване на нови модули към програмния продукт за местни данъци и такси „Матеус”

За дофинансиране на държавни дейности за сметка на общинските приходи са изразходвани средства в размер на 135 730 лв. Извършени са разходи за възнаграждения на работещите в други дейности към Общинска администрация, в Центъра за обществена подкрепа, за издръжка на ученическите автобуси, за общежитие и за здравно-осигурителни вноски на работещите по програмата за временна заетост при настъпване на временна нетрудоспособност.